Comprendre le budget communal

Le budget communal est l’acte fondamental de la gestion municipale car il détermine chaque année l’ensemble des actions qui seront entreprises. Voici une vue d’ensemble des principales dépenses et recettes de fonctionnement, ainsi qu’un zoom sur les investissements majeurs à venir.

Plus complexe qu’un budget ménager, le budget communal est à la fois un acte de prévision (c’est un programme financier qui évalue les recettes à encaisser et des dépenses à faire sur une année) et un acte d’autorisation (c’est un acte juridique qui autorise le Maire à engager les dépenses votées par le conseil municipal).

Pour rappel, le budget se compose de deux sections :

  • La section de fonctionnement : elle regroupe toutes les dépenses nécessaires au fonctionnement des services de la collectivité territoriale (charges à caractère général, de personnel, achats de fournitures, intérêts de la dette, dotations aux amortissements, provisions…). Ce sont aussi des recettes que la collectivité peut percevoir. Il s’agit principalement du produit de la fiscalité locale, des dotations de l’État et des ventes de prestations communales.
  • La section d’investissement : elle comporte en dépenses, le remboursement de la dette et les dépenses d’équipement de la collectivité (véhicules, matériels, mobiliers, travaux en cours, opérations pour le compte de tiers…). En recettes figurent l’encaissement des emprunts, les dotations et subventions de l’État. On y trouve aussi une recette d’un genre particulier, l’autofinancement, qui correspond en réalité au solde excédentaire de la section de fonctionnement.

Exemple : budget annexe du Centre de Santé Municipal > 519 800 € de fonctionnement & 56 100 € d’investissement.

 

Le budget 2023

Les dépenses de fonctionnement

Les dépenses réelles de fonctionnement représentent 9 721 230 €.

  • ENFANCE-JEUNESSE / ÉDUCATION
    32,46% > 3 155 930 €
    Écoles du 1er degré, PEAS, services périscolaires (restauration, garderie), accueil extrascolaire, transport scolaire, Colorado…
  • SERVICES GÉNÉRAUX
    28,19% > 2 740 465 €
    Administration générale, service État Civil, ressources humaines, informatique, finances, services techniques, bâtiments communaux…
  • CADRE DE VIE ET AMÉNAGEMENTS
    12,05% > 1 171 355 €
    Entretien des espaces verts, de la voirie, de l’éclairage public… Un budget en hausse lié à l’augmentation du coût de l’énergie.
  • CULTURE
    11,08% > 1 076 640 €
    Grand Pré, Médiathèque, Office Culturel Langueusien, Manifestations culturelles…
  • SANTÉ / ACTION SOCIALE
    10,70% > 1 040 240 €
    Crèche familiale et Multi Accueil, subvention au CCAS, subvention au Centre de Santé Municipal, subventions aux associations sociales.
  • SPORT – VIE ASSOCIATIVE
    2,80% > 271 930 €
    Entretien des complexes sportifs (Le Rebond, stades, tennis …), subventions aux associations.
  • CHARGES FINANCIÈRES
    1,60% > 155 400 €
    Remboursement des intérêts des emprunts.
  • PRÉVENTION ET SÉCURITÉ
    1,12% > 109 270 €
    Service de la Police Municipale.

Les principales recettes

  • Les impôts et taxes dont les produits de la fiscalité locale qui incluent les impôts directs locaux : 5 851 000 €
  • Les dotations et participations de l’État : 1 297 000 €
  • Les recettes des services : 782 000 €

Bon à savoir : l’usager ne paie pas l’intégralité du coût du service mais une participation.
Par exemple : pour la restauration scolaire, le coût du repas est pris en charge à hauteur de 50%.

Les dépenses d’investissement

5 millions d’euros sont engagés pour le budget d’investissement.
Voici un panorama des principales dépenses à venir :

  • AMÉNAGEMENTS & MOBILITÉS DOUCES > 1 253 100 €
    Aménagement des rues de la Roche Durand, des Cygnes, des Épines blanches, de Bretagne…
    Revêtements annuels, réseaux d’eaux pluviales.
    Participation aux travaux d’éclairage public.
    Sanitaires publics remplacés rue Saint Pern.
    Aménagement de voies douces passage des Libellules, allée de grou autour du terrain synthétique.
  • SANTÉ : construction du Centre de Santé Municipal > 317 500 €
    1ère tranche et acquisition des anciens locaux du CIAS.
  • ENVIRONNEMENT > 185 000 €
    Achat de panneaux photovoltaïques et installation sur un bâtiment communal.
    Amélioration thermique des bâtiments, isolation du local jeune le Colorado.
    Changement de chaudière à l’école publique.
    Relamping des bâtiments de l’OCL et de la Salle Grand Large.
  • ÉCOLES : travaux dans les écoles publiques > 166 245 €
    Ravalement, travaux de couverture….
    Cuisine centrale (2nd phase de mise aux normes)
    Aménagement de la cour de l’école maternelle Les Fontenelles.
  • HABITAT : logements sociaux > 92 750 €
    Participation à la création de logements dans les lotissements au Tertre Roger et rue de Rennes.

Les principales recettes d’investissement

  • Autofinancement > 1 151 206 €
  • Emprunt > 925 000 €
  • Subvention > 91 300 €

 

En savoir + : BUDGET 2023 – Ville de Langueux

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